2023年sap财务操作流程(六篇)

人的记忆力会随着岁月的流逝而衰退，写作可以弥补记忆的不足，将曾经的人生经历和感悟记录下来，也便于保存一份美好的回忆。那么我们该如何写一篇较为完美的范文呢？接下来小编就给大家介绍一下优秀的范文该怎么写，我们一起来看一看吧。

sap财务操作流程篇一

第一条 为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。

第二条 本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。

第三条 本规定目标：

1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。

2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。

3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。

4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。

第四条 本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。

第五条 建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。

2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。

第六条 单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。

第七条 单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。

第八条 财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。

第九条 必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。现金的'使用范围包括：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。

第十条 应当加强现金的管理，明确收付款等各个环节中出纳人员与相关人员的职责权限。

第十一条 现金收入应及时存入银行，不得用于直接支付单位自身的支出，不得坐支现金。

第十二条 应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。出纳人员要认真记载现金日记账，并与会计核对总分类账，保证账账、账款相符，不得白条抵库和挪用现金。

第十三条 单位应当按照国家《支付结算办法》的规定，在银行开立账户，办理存款、取款和转账结算。

第十四条 单位除了按规定留存的库存现金以外，所有货币资金都必须存入银行，单位一切收付款项，除规定可用现金支付的部分外，都必须通过银行办理转账结算。

第十五条 出纳人员应当及时核对银行账户，确保单位存款账面余额与银行对账单相符，并于每月底记完账后编制当月“银行存款余额调节表”及“出纳报告单”，一并装订在当月会计凭证中。对核对过程中发生的未达账项，应查明原因。

第十六条 单位需要配置的固定资产应由需要部室编制计划，做出预算，呈报领导审核、批准。

第十七条 购置一般设备和专用设备数额较小的，由办公室按照部门填制的经领导审批的《购置物品申请单》，统一负责采购。数额较大，应由三人以上采购小组或向社会公开招标，签订合同，择优购置，增加透明度，建立有效的制约监督机制。

第十九条 会计和保管都要建立健全固定资产总账、明细账及台账。对于固定资产的购进、发放要严格出入库手续，必须做到账账、账实相符。

第二十条 各部室对领取或使用的固定资产或财产应以部室为单位造册登记，要妥善保管使用，指定专人负责管理。发生丢失要查明原因。

第二十一条 各部室需要维修、更换的固定资产，应由各部室负责人确认后，报领导审核同意后，再进行维修、更换。对确实不能使用和修复的固定资产，由各部室负责人及时提出意见，经领导审批后，按有关规定执行。

第二十二条 坚持每年对公司财产全面清查一次，并将清查结果及时报告领导。如发现财产丢失、损坏，要查明原因，根据情节轻重，分别给予必要的处罚。对在清查中盘盈盘亏的财产，查明原因后，报有关部门批准，按有关规定进行账务处理。

第二十三条 低值易耗品的购入

1、购入低值易耗品统一由办公室负责办理。购入本着节约、实用、分批的原则，防止浪费和积压。

2、所需的各种低值易耗品均由各部门做出计划，须填写《购置物品申请单》，由部门经理和主管副总经理签字审核后，报总经理审批，由办公室统一负责采购。

3、一次性购入金额、数量较大的物品，要签订购入合同，合同的签订要通过总经理会议研究决定。

第二十四条 低值易耗品的领用和管理

1、办公室购入低值易耗品后应办理入库手续。保管人员根据发票清点实物，填写“实物入库单”一式两份，一份自留登记入账，一份随发票报销交财务。

2、部门领用耗品时，应填写出库单，经批准后，保管根据出库单交付实物。

3、保管人员应建立实物明细账，并根据实物入库单、出库单登记账薄。

第二十五条 本规定所称应收款项包括单位因场地租赁而发生的向场地租赁单位收取的场租收入和宣传费收入、职工个人往来欠款。

第二十六条 财务人员应于每月底对应收款项进行清理核对，并向总经理及主管副总经理、经营部经理上报《应收账款明细表》。协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各应收款项予以催收、核查。经营部门收回的现金、支票要及时上交财务，由财务人员办理银行结算手续。

第二十七条 职工出差、办公事需借现金周转的，本人填写借款单，经总经理批准后，给予办理。长期欠款不还或挂账不清，不予办理新借款。业务往来单位的业务人员特殊需要借款时，必须经领导审批同意后，由本单位有关人员代办，并负责收回借款。

第二十八条 职工个人欠款应于出差回来、办完公事后五日内办理报销手续，没有用完的现金应退交财务。特殊情况，不得超过半月，超过半月在考绩工资中扣除本人20分。差旅费的报销由经办人员填写《差旅费报销单》，并附报销单据，交财务人员审核后，经相关领导审批后方可报销。

第二十九条 关于经营部、公司营业款结账工作程序

1、经营部、公司与客户签订合同后，应在两个工作日内将合同原件交财务室备案。

2、经营部、公司各自指派专人负责，依合同内容、金额登记备查簿，根据结款情况及时登记备查簿。

3、月末由财务向总经理、主管经营的副总经理、经营部、公司提供本月及以前月份《应收账款明细表》。

4、每周一经营部、公司将本周经营收入情况报主管副总经理及总经理。

5、两个月未收回的款项由财务分别报各经营部门、主管副总经理及总经理，由主管副总经理或总经理指派专人限期催收，并相应扣罚相关部门的考绩分数。

第三十条 经济合同是制约和规范甲乙双方经济行为的契约，凡公司与外单位发生的租赁、广告、演出等业务必须签订经济合同或协议。签订各类合同或协议必须遵守《合同法》，所列条款要科学严密。

第三十一条各部室签订的经济合同，必须报总经理审批后加盖行政章生效;经营部、公司签订的会议或演出租赁协议，由经营部、公司负责人签注意见并加盖合同专用章后生效;审批后的合同或协议原件必须二日内交财务备案。

第三十二条合同价款的支付和结算

1、施工合同签订后，工程款按所签合同执行。工程进度款的支付，由施工方向公司该项目负责人报送经工程项目监理签字认可的工程量和预算定额核算的工程价款结算表，按结算程序报主管领导批准后，由财务办理结算手续。待工程全部完工并验收合格后，按规定留足审定值的3%—5%的工程质量保证金(期限不少于一年)，其余款项进行支付。

2、设备等采购合同的支付和结算。合同签订有预付款的按合同规定支付预付款，货到验收合格后，根据验收凭据，按合同规定办理结算手续，并留合同价款的3%—5%，期限不少于一年的质量保证金。

第三十三条 票据及有关印章的保管

1、财务要加强货币资金票据(发票、门票和电影票等)的管理，明确各种票据的购买、印制、保管、领用、注销，并设登记簿进行登记，防止空白票据的遗失和盗用。

2、加强银行预留印鉴的管理。银行预留印鉴章(财务专用章和个人名章)应由会计保管。严禁一人同时保管印章和票据。

3、应确保各种票据的完整无缺。

第三十四条 发票的管理

1、发票领用、保管

①由出纳领购、保管、整理、缴销;会计设登记簿进行登记;

②发票由出纳人员专人保管、专柜存放;

2、发票开据、作废

②发票作废时必须一式三联加盖“作废”戳记章;

第三十五条 支票管理

1、建立支票领用登记簿，凡领用支票必须履行手续，出纳员登记、经办人签字。

2、领用空白支票，需先填写领用申请单，领导批准后方可领取支票。支票结算完毕后，由经办人将票头和经领导审批后的发票交出纳注销支票，未经出纳注销的支票由领用人负责。

3、签发空白支票必须填写日期和用途。作废支票必须加盖作废章，妥善保管。

4、接收业务单位转账及现金支票，出纳人员应及时办理转账业务，不得由他人代办。

第三十五条 财务开支审批原则和管理办法

财务各项开支必须坚持先审批，后支付的原则。实行大额财务开支由总经理办公会议研究审定，总经理批准;小额财务开支由部门经理报分管副总经理审核后，总经理审批或审批的管理办法。

第三十六条 费用报销手续

第三十六条 会计人员岗位职责

1、严格遵守国家有关财务工作的法律、法规和各项制度，认真学习并严格执行《会计法》。

2、负责各种业务核算及账务处理。审核原始凭证，填制记账凭证。登记总账、明细分类账，做到账证相符、账账相符、账表相符。会计账薄要按月结账。

3、按时编制会计报表，按规定要求提供有关数据，为领导决策提供依据。

4、定期与出纳及相关人员核对有关账目，协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各类应收款项予以核查、催收。

5、按月计提各项税金，确保税金及时足额缴纳。办理税务有关事宜，提供税务部门所需各类纳税资料。

6、做好年度财务预决算的编制、汇总和上报工作，及时办理财政的资金拨付工作。

7、对指定保管的印章应加强管理，不得作为他用。

8、负责会计档案的整理、归档及安全工作。

9、配合好各部门工作。

10、完成领导布置的临时工作。

第三十七条 出纳员岗位职责

1、负责现金、银行存款工作，登记现金、银行账，并于每月底记完账后编制当月“银行存款调节表”和“出纳报告单”。

2、出纳要随时掌握银行余额，及时向领导反映，保证资金的支付。

3、支付款项时必须复核票据数额的准确性和手续是否完备，对不符合要求的票据拒绝办理。

4、管理好空白发票、支票及有价票据，负责票据的领购、保管、整理、缴销。

5、根据办公室下发的人事通知，按时编制和发放工资、计算个人所得税、登记个人住房公积金台账。

6、办理税务和银行有关事宜。

7、完成领导交办的临时工作。

第三十八条 保管岗位职责

1、办理物品入库验收、登记和领用出库手续;

2、按类别建立固定资产和耗材明细账，确保账物相符、账账相符。

3、按照常备物品的用量情况，向部门申购人提供需求建议。

4、对交还的物品，分门别类，分别上账入库。

5、负责库房物品的存放安全，严防物品霉烂变质及发生火灾、失盗、爆炸等事故，定期对库房进行清理，保证库存物品堆放有序，领用科学。

6、对库存物品要做到心中有数，必要时提供使用建议。

7、对各部门、各岗位设备专人管理清单做备份管理，并就相应的资产调整事宜对清单做增补、删减。

8、每年根据固定资产账及设备专人管理清单对公司资产进行盘点、清理，并就设备、资产的报损维修事宜提出建议。

9、完成领导交办的其他工作。

sap财务操作流程篇二

你知道金蝶财务软件操作流程是怎样的吗?你对金蝶财务软件的使用技巧了解吗?下面是小编为大家带来的金蝶财务软件操作流程和使用技巧的知识，欢迎阅读。

在系统登录处直接单击“新建”，输入文件名，保存(在系统登录处新建账套必须在没有选中账套的前提下，如已选中账套可进去后点文件上面的新建账套)。下一步输入账套名称，此处名称一定为单位全称，它将出现在所有的打印输出资料中。选择行业后双击或单击“详细资料”，可以查看所选行业的预设科目表。科目级别最长为6级，最多为15位。建议采用“自然月份”和“会计年度由1月1日开始”，选择账套的启用期间，表示从某月开始进行电脑账务处理。完成，进入初始化。

2、会计科目：在此可添加、修改和删除科目。有外币核算的科目可选择“核算单一外币”或“核算所有币别”，勾选“期末调汇”。有往来业务核算的科目可设置“单一或多核算项目”，勾选“往来业务核算”。存货类科目可勾选“数量金额辅助核算”，输入计量单位。

3、核算项目：在此增加往来单位、部门和职员的资料。

在“往来单位”页输入往单位代码和名称。

在“部门”页，逐个输入部门代码和名称。

在“职员”页，注意增加新的职员类别，如果类别为“不参与工资核算”，则以后在进行工资费用核算时此职员的工资将不予出现。

注：已离职人员选择“不参与工资核算”

4、初始数据：

白色区域直接录入。黄色区域只要录入其下级科目的数据即可。

如果是年初(1月)建账，只需录入期初余额。年中建账(2-12月)，则必需录入期初余额、累计借方、累计贷方、累计损益实际发生额4项。

分币种数据录入：在初始数据输入窗口中左上角的下拉框可选择不同的币种进行录入，如选择“美元”，则可输入设了美元核算的科目，选择“数量”可输入设了数量金额辅助核算的科目。选择“综合本位币”可对输入的所有币种金额进行汇总计算。

注：“综合本位币”窗口只能看不能进行修改。

初始往来业务资料录入：

双击“应收账款”等设有往来核算的会计科目区域，增加，输入往来业务编号，同一笔经济业务只有一个编号，编号最长20个字符。选择发生日期，输入摘要，借方或贷方发生额，选择核算项目代码，增加。注意：只有相同业务编号的金额可以进行计算。

固定资产在窗口左上角下拉框中选择固定资产模块进入，然后点新增，增加固定资产卡片。

试算平衡：全部数据输入完毕，试算平衡。平衡以后，可以启用账套。

5、启用账套：

账套一旦启用，就意味着关闭初始化界面，所有初始化资料都不能修改。单击“启用账套”，根据系统提示一步步进行。注意备份路径。

账套的恢复：

如果系统遭受破坏，或初始化有误，可以利用备份文件进行恢复，文件——恢复，找到备份文件，打开，在“恢复为”窗口，输入文件名，保存。然后单击“打开账套”，找到刚刚恢复的账套文件，打开即可修改。

万一备份文件找不到，可新建一个账套，文件——引入——初始数据，找到源账套，即可将所有初始化资料全部引入。

凭证输入——审核——过账

1、凭证输入：常用功能键：f7=获取，可获取常用摘要和科目代码、核算项目和业务编号，敲键盘上的小数点两下，自动携带上一条摘要。敲两下反斜杠，自动携带第一条摘要。可以利用摘要库输入常用摘要，用的时候直接调用。空格键可进行借贷方余额切换。自动找平：ctrl+f7，负数：输入数字后按一下减号键。f5新增一张凭证，f8自动保存， f11调出金蝶计算器，f12输入计算值。

银行存款类科目需要填写结算方式，结算号，结算日期。应收账款类设了“往来业务核算”的科目必须输入往来单位和业务编号。原材料等设了数量金额辅助核算的科目只要输入数量和单价，金额自动计算。外币科目输入原币，本位币自动折算。

涉及到退货凭证，建议采用“科目相同，红字相冲”的方式输入凭证，以便于出报表时从账上取数。

在会计分录序时簿里，删除最后一笔凭证，可以马上删除。如果是删除中间任意一笔凭证，只是打上“作废”标记，再单击一次删除，才能彻底删除。在“作废”之后可以“恢复”。

单张审核：直接单击凭证工具栏上的“审核”键，再单击一次即可取消。

成批审核：在“凭证过滤”窗口设定范围，定义会计期间，选择“全部”或“未审核”凭证，确定。单击“编辑/成批审核”或工具栏上的“批审”按钮，提示是否成批审核?是。

反审核：先换上审核人，选择“成批审核”，单击“编辑/成批销章”，可成批反审核，如果只要单张取消，首先选中凭证上的任一分录，单击工具栏上“审核”，打开凭证后，再单击凭证上方的“审核”键，即可单张取消审核。

3、凭证过帐：根据系统提示逐步进行。也可以部分过帐，在“凭证过滤”窗口选择凭证范围即可。反过帐：ctrl+f11，也可以部分反过帐，只有系统管理员才有反过帐的权限。

4、增加操作员：

系统维护——用户管理，在“用户设置”下“新增”，选择用户组，输入操作员名字和安全码(5-16个字符)，确定，授权，在“权限分配”窗口设置相应的权限，权限范围根据实际选择“所有用户”或“本组用户”，授权，提示授权成功。

注意：安全码不同于密码，也可在此窗口增加新的用户组。

更换操作员：文件——更换操作员，在下拉框里选择自己名字，直接更换。或者直接右单击右下方操作员处，也可直接更换操作员。密码在系统维护——修改密码设置，原密码为空。

5、模式凭证的运用：

在“模式凭证”窗口新增，输入名称，选择或增加类别，选择凭证字。勾选“常用模式凭证”，输入摘要，获取借贷方科目代码，保存。

也可在输入凭证时，在凭证保存前先保存为模式凭证，单击“编辑/保存为模式凭证”，再保存该张凭证。下次再做相同内容的凭证时，在凭证输入界面单击“编辑/调入模式凭证”。

1、增加固定资产：类似于初始化的固定资产卡片输入。

输入固定资产代码和名称，入账日期和增加方式，选择使用部门及折旧费用科目和减值准备对方科目等，录入完毕，单击“记帐凭证”，系统给了一张不完整的记帐凭证，补全凭证后保存，回到卡片确定。系统自动生成的凭证不允许修改，只能修改卡片。

2、减少固定资产：

单击“减少”，获取代码，选择减少日期和减少方式，单击“记帐凭证”，补全凭证后保存，回到卡片确定。减少的固定资产首先纳入“固定资产清理"科目，在收到相关收入和付出费用之后，“固定资产清理”没有余额。

3、其他变动：

不增不减，信息发生变动，如果原值或折旧没变动，不需要调整凭证。

如果原值或折旧发生变动，只需输入调整的原值或折旧数额。

4、工作量录入：在本月以前录入的以工作量法提折旧的固定资产，需要录入本月工作量。本月增加的到下月输入工作量。直接输入即可。

5、计提折旧：根据提示一步步前进，自动生成凭证。

6、变动资料查询：当本月变动资料过帐后，就只能通过本窗口查询。

1、设置工资项目：新增工资项目，选择职员姓名、部门、职员类别等，增加基本工资、加班时间、加班工资、岗位津贴、奖金、应发工资、扣款、实发工资等，选择数值型。

2、计算方法：(工资项目双击，运算符单击)

加班工资=加班时间*5

应发工资=基本工资+加班工资+岗位津贴+奖金

各公式已在资料上面注明，这里就不再重复

3、数据输入：在已输入职员资料的前提下，输入白色方格的数字，黄色为设了公式的单元格，由系统计算。

4、工资费用分配：根据提示前进，在“工资分配向导”窗口选择职员类别，选择工资项目，再选择费用科目代码和应付工资代码。每个职员类别都要逐一设置，如管理人员、销售人员等。

完成后，系统自动生成一张凭证。

5、银行代发工资文本文件：必须先将银行账号设为工资项目!

名称类型 长度 小数 项目或常数

职员姓名文本 8 职员姓名

工资金额数字 14 2 实发工资

银行账号文本 14 银行帐号

确定。出现银行代发工资文件，勾选“含无帐号职员”。

文件——导出，选择引出类型，确认。选择保存路径，输入文件名，保存，再次确认。

勾选了“往来业务核算”的科目才可使用。

1、核销往来业务：选择会计科目和项目代码，一次只能选择一个往来单位，确定。使用“自动核销”可把同一业务编号余额为零以前的所有业务资料核销掉。反核销或手工核销使用双击所选记录，手工核销时系统不自动检验数字是否正确。在核销窗口，选择项目代码可以过滤到别的往来单位，但应同属于一个会计科目。

2、往来对帐单：通过对帐单可反映出每一业务编号往来业务的余额状况。

3、帐龄分析：天数可自定义，选择会计科目后，系统自动生成相应账龄分析表。

1、定义出纳系统起始期间：可以和账务系统启用期间不一致，但最好是同步。启用期间在“账套维护/账套选项/税务、银行”中设置。如果选择不需和银行对账，则在做凭证时不需录入结算方式、结算号等。

2、现金余额初始录入：录入期初余额即可。

3、银行存款初始余额设置：分别输入银行存款日记账和银行对账单的启用余额。注：银行存款日记账余额和银行对账单余额相等。

特别注意：银行收支款项的方向与企业刚好相反。

4、现金日记账：三种方式可以使用。

1)直接新增：直接录入借方或贷方金额，可以选择经手人和摘要，没选也可以保存。2)从账务引入数据：在已知凭证字、凭证号和分录号的前提下才可使用。使用此功能之前，在“维护/账套选项/高级/出纳”中必须做相关设置，即勾选相应功能。回到“现金日记账”窗口中，勾选“编辑/编辑时自动从账务引入数据”，激活此功能才可使用。单击新增，在弹出的“现金日记账”卡片上选择凭证字、号，和分录号，金额和摘要等自动带入。分录号由0开始。3)从凭证引入现金日记账：和第二点相同，先做好相关设置才可使用。在“现金日记账”窗口单击“文件/从凭证引入现金日记账”，在弹出的“凭证过滤”窗口设置条件，确定从哪些凭证引入数据，确定。系统提示引入数据。

5、现金盘点与对帐：录入现金实盘数。

6、银行对帐单：根据银行提供的对帐单逐笔新增录入。

7、银行存款对帐：输入本次对帐日期，确定。

自动对帐：设置相应条件，确定。系统默认的条件“借贷方向相反，金额相等”是最基本的条件，不得操作。其他的'根据实际自行选择。

手工对帐：直接在对帐单和日记账双方双击某条对应记录，对上的以“**”显示，针对“一对多”的情况。由于系统不对手工对帐进行数据校验，因此核对要仔细。

取消对账：取消单笔记录，只需同时在对帐单和日记账双方双击。若要一次性取消某次对帐的结果，首先勾选“包括已勾对记录”，单击“取消对帐”，确定取消日期，确定。

8、银行存款余额调节表：根据对帐后的未达账项自动生成。调节后的余额应相等。

出纳轧账：

可在任意期间多次轧帐，但必须至少有一次是在该期的最后一天进行。轧帐后，轧帐日期前的记录不得增删改。

反轧帐：ctrl+f9

1、自动转帐：设置一些每月要结转性质的凭证，凭证每月数额可能不一样，但取数公式或来源必须一致。如：将制造费用转入生成成本。

自动转帐：增加，输入凭证名称和摘要，如：将制造费用转入生产成本，获取生产成本科目代码，选择借贷方向为借，转帐方式：转入;接着再获取制造费用各明细科目代码，有几个获取几个，选择借贷方向为贷，转账方式：按公式转出余额或者发生额，包含未过账凭证，设置好后存盘，每个月做凭证时选中后点生成凭证，凭证自动生成。

2、期末调汇：调整数=原币金额*汇率-原折合人民币金额余额

在有外币业务，并且所有凭证都已过帐的前提下使用，输入期末汇率，获取汇兑损益科目代码：财务费用，完成。只能选择“付”款凭证或“记”字凭证。

3、结转损益：月末所有凭证都过帐后，结转损益，系统自动生成凭证，所有损益类科目的余额转入本年利润科目，月末无余额。

4、报表：

(1)资产负债表：双击打开，点击“重算”，检查数字是否平衡。

如要修改公式首先选中单元格，单击“向导”，清除公式，在账上取数处选科目代码和取数类型，填入公式确定。

(2)利润表：系统同样自动生成，打开后点“重算”。

(3)报表及凭证的打印

报表打印设置在报表页菜单栏“属性”——“报表属性”设置。

凭证打印首先进入凭证查询里面的会计分录序时薄，点“文件”下面“打印凭证”，如需要设置在点开打印凭证时有一个“打印设置”，点开后可以设置凭证打印方法。

期末结账：可以先结账再出报表，也可以先出报表再结账，如果先结账的在出报表时“报表期间”必须是“上月”。

年度结账：如果当前是12月，则在结账时属于年度结账。在年结时，系统强制用户做好备份，因为在年结过程中，系统将把所有的凭证及业务资料全部删除，只将有关账务数据的发生额结入到下一年。年结结到下一年后是无法反结账的，只能使用备份账套进行恢复回到上一年12月。

sap财务操作流程篇三

你对用友财务软件常用业务操作流程了解吗?你知道用友财务软件常用业务操作流程是怎样的吗?下面是小编为大家带来的关于用友财务软件常用业务操作流程的知识，欢迎阅读。

①设置自动备份计划

②手动备份

直接修改(日期、摘要、科目、金额、辅助项)→保存

记账→全选→下一步→下一步→记账→确定

总帐菜单→期末→转帐定义→期间损益→录入本年利润科目→确定

结帐 →选择月份→下一步→对账→下一步→下一步→结帐

报表取数完毕→ “保存”到本地磁盘(非系统盘)

sap财务操作流程篇四

财务各岗位操作流程 一、出纳岗工作流程（一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午 3：30 视库存现金余额送存银行 注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。

（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。

4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

（二）银行存款收付 1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款 收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位 2、银付（1）日常性业务款项 根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内 10 万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）

——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（gmp 部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。

（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。

（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

（2）打卡工资 根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗 注：（1）每月根据工资发放时间提前 2 天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。

（2）打卡工资的支票须于工资发放日前 1 天连同工资盘送达银行。

（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。

（三）工作要求 1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。

4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

6、树立良好的窗口形象。

二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用 审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证 借：营业费用—相关明细科目（部门专项）贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注：（1）非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。

（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。

费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产须经行政事务部登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。

（4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。

（5）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。

（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。

（二）办事处费用 1、日常费用 审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用——相关明细科目（部门专项）贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 2、购置固定资产 审核是否附申请报告——→审核发票合法——→审核是否有行政事务部开具的固定资产调拨单——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：固定资产——相关明细科目 贷：现金——→传出纳岗 注：（1）办事处购置生活、办公用品，使用年限超过一年且单位价值在 1000 元以上，须到行政事务部办理固定资产登记手续。

（2）记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、办事处。

3、房租、仓租 审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用——房租仓租区域房租（部门专项）

贷：现金——→传出纳岗 4、运费 审核运输发票合法，金额正确——→审核无抵扣联、且运费金额超出 100 元以上运输发票附在同一张支出证明单上（以别针或回形夹住，无需粘贴和复印）—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用——运费—市外运费市内运费（部门专项）应交税金——应交增值税—进项税 贷：现金——→传出纳岗 注：（1）计算抵扣金额以运费金额作为基数，不包括包装费、装卸费、保险费、力资费等附加费。

（2）抵扣联或准予抵扣进项税的运输发票上须标注凭证号和抵扣金额。

5、途损 审核途损合法依据、途损报告——→审核签字手续完整——→编制记账凭证 借：营业费用——途损（专项）贷：应收账款 注：（1）途损须取得客户单位或运输单位出具的有效证明。

（2）途损报告须经办事处主任、销售部长、分管领导签字，财务部长审批。

（3）途损金额直接开具收据冲减对应客户应收账款，不允许提取现金，账务处理上可以“现金”科目过渡。

需以现金支付，须经分管领导批准，并在支出证明单上注有“现金”字样。

（2）以冲红、返利抵减客户单位应收账款，须由销售核算岗开具收据，由于业务系统核算需要，应收账款与冲红、返利分开核算，以现金科目相联系。

7、返利 审核是否附协议——→审核是否附合法收据——→审核是否有销售会计审核签名——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用——宣传费—现款返利品种返利年终返利（部门专项）贷：银行存款现金——→传出纳岗 8、赞助费 审核是否附申请报告——→审核是否附合法收据——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用——宣传费—赞助费（部门专项）贷：银行存款现金——→传出纳岗 注：（1）办事处费用报销，原始凭证须分类规范粘贴。

（2）各项非工资性费用支出原则上须取得合法原始凭证，如不能取得合法原始凭证一律按 20%代扣个人所得税。

（3）审核具体依据《2001 年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》、《2001 年销售政策》等。

（4）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。

（5）以货款冲抵返利款时，以销售会计审核金额记费用，以对方开具收据金额记应收账款，差额由经办人补足。

（1）根据月度资金计划核查付款项目——→审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证 借：预付账款 贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核 注：（1）首次付款时，需留存一份合同复印件。

（2）付款金额计划内 10 万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内 10 万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

（3）支付广告款时须凭发票，并审核第（4）项下列附件后方右办理，即编制凭证，除发票开出有困难的预付款除外。

（4）媒体广告须审核发票、报样及监播单等；户外广告（车体、墙体、广告牌等）须审核发票照片等；宣传品、礼品须审核发票、入库单等。

3、费用报账（1）媒体及宣传品 审核策划部相关岗位传来的发票（媒体广告）审核策划部相关岗位传来的发票附收料单（宣传品）——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证 借：营业费用——媒体宣传品（部门专项）贷：预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核 注：（1）根据预付账款余额及合同执行情况及时督促策划部报账，每月与策划部相关岗位核对各客户账簿余额。

（2）媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用。

（3）收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属办事处，不能明确分配到办事处及企业形象宣传广告归入策划部，以便于投入产出分析。

（4）收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种，不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列，并登记手工账，以便于投入产出分析。

（5）宣传品入库时费用全额计入策划部，部门或办事处领用时冲减策划部费用。

（2）宣传品发出 审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证 借：营业费用——广告费用—宣传品（部门专项）——招待费（部门专项）管理费用——招待（部门专项）贷：营业费用——宣传品（策划部）〈红字金额〉——→传主管岗复核（3）推广会 审核推广会申请报告及照片等相关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证 借：营业费用—推广会（部门专项）贷：现金/其他应收款——→分品种登记手工账——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注：（1）审核推广会费用时，应查询是否为办事处借款支出，若为借款，则通知管理费用岗开具还款收据，冲抵欠款。

（四）管理性工作 1、每月 10 日根据部门费用计划额度出具费用通报，并提请超支或有超支迹象的部门注意。

2、每季度结束后 15 天出具费用分析报告，能为公司费用管理控制提出合理化建议。

3、每季度结束后 15 天出具产品投入产出分析报告。

4、每季度提供需监测的广告明细 5、积极参与公司广告招标和对广告价格检查。

6、加强对预付账款的管理，勤于督促报账，及时清理广告挂账。

7、参与制定和完善公司费用控制办法。

8、参与年度费用控制计划的制定。

（五）工作要求 1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。

三、

注：（1）非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。

（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。

（3）费用审核依据《2001 年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。

（4）准确使用明细科目（见科目表），正确选取专项。

（5）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。

（6）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。

（二）资金付出 1、审核月度资金计划 每月 28 日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→ 审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批 注：研究开发中心的合同执行费、行政事务部维修购置费、人力资源部大型培训费、财务部税款及利息支出、党群部群团活动费等预见性较强的专项费用，需在月度资金计划中报出。

2、审核付款及报账（1）根据月度资金计划核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款 注：付款金额计划内 10 万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内 10 万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证（或附发票）——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证 借：管理费用——相关明细科目 贷：银行存款——→传主管岗复核 注：（1）付款时除预付款项或临时外出采购的外，须凭发票。

（2）款项付出后，督促支票一星期内报账，汇票两星期内报账。

办公用品领用凭证 借：管理费用 /营业费用——办公用品（部门专项）----清洁费 贷：低值易耗品——办公用品库——→传主管岗复核 注：（1）办公用品由行政事务部按部门上报计划，控制统一购进，办理入库手续，由各部门按月领用。

（2）年末组织对办公用品进行盘点。

2、修理费（1）汽车维修 审核车队核算员传来的车辆运行费用——→审核车队核算员辅助账并签章——→编制记账凭证 借：管理费用——修理费—相关明细科目 贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注：若已通过银行付出款项，应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。

（2）零星维修 根据行政事务部传来的修理发票——→审核发票是否注明修理项目及承担部门（如有承担部门，须部门负责人签字认可）——→编制记账凭证 借：管理费用/制造费用——修理费—相关明细科目 贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注：（1）考虑到由行政事务统一组织的厂房设施维修，由行政事务部统一结算，故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等。

借：工程物资——专用材料—维修材料 贷：银行存款或现金——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 ②领用：每季度末审核维修物资明细账——→审核仓库传来的领用汇总表——→编制维修物资领用凭证 借：管理费用 /制造费用——修理费（相关明细科目）贷：工程物资——专用材料—维修材料——→传主管岗复核 注：（1）维修物资指由行政事务部根据修理需要购入的木材等，供木工房零星领出应用。

（2）审核具体依据《工程维修物资核算管理办法》。

（3）年末组织对维修物资进行盘点。

3、研究开发费 审核产品开发中心传来的发票——→编制记账凭证 借：管理费用——研究开发费 贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核 注：（1）若已通过银行付出款项，应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配。

（2）研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具（按固定资产管理的除外）、实验药材、实验费用、临床费用、中药品种保护费等。

签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单——→登记资金计划——→编制记账凭证 借：财务费用——相关明细科目 贷：银行存款——→传主管岗复核 注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息，提醒出纳及时划转资金保证付息。

（五）贷款、还款 签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证——→登记贷款期限、还款日期、利率——→编制记账凭证 借：银行存款 借：短期借款 贷：短期借款 贷：银行存款——→传主管岗复核 注：（1）凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率。

（2）根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中，及时提醒财务部长安排还贷资金。

（六）其他应收款核算及管理 1、借款：审核是否还清前欠款——→审核借款额度——→登记还款时间——→编制记账凭证 借：其他应收款 贷：现金——→出纳岗 注：（1）前欠不清者，拒绝再借。

（2）摘要栏中须注明借款用途、还款日期。

3、清理、催收：

（1）直接从借款人报销费用中扣还，并及时将欠款人名单通知其他岗位。

（2）月末倒数第 2 天清理各部门人员借款情况——→编制“部门借款情况明细表”（列明借款人、借款金额、是否逾期）——→下发各部门提醒借款人归还——→截至 5 日到期仍有未还款者——→编制“扣款明细表”（列明应扣款人、本月扣款金额）——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除（如涉及销售人员扣款，传递给销售会计予以扣款）注：欠款逾期未还者，报销费用款一律先冲减欠款。

（七）管理性工作 1、每月 10 日根据部门费用计划额度出具费用通报，下发至各部门负责人，并提请超支或有超支迹象的部门注意。

2、每季度结束后 15 天出具费用分析报告，能为公司费用管理控制提出合理化建议。

3、参与制定和完善公司费用控制办法。

4、参与年度费用控制计划的制定。

5、及时清理催收其他应收款项。

6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法。

7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿，保持账实相符。

（八）工作要求 1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。

四、固定资产核算岗工作流程（一）固定资产 1、购进

审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证 借：固定资产 贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核 注：（1）款项付出应严格遵守《资金付出管理办法》。

（2）根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续。

（3）购进固定后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续，具体为生产用固定资产由生产部负责，非生产用固定资产由行政事务部负责。

（4）固定资产入账时，记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门。

（5）固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理，以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧。

2、提取折旧 根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证 借：管理费用/制造费用/营业费用——累计折旧 贷：累计折旧——相关明细科目——→传主管岗复核 注：（1）年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额，每月根据固定资产增减变动情况及时调整，编制折旧计算表。

（2）固定资产折旧采取按个别资产进行计算，分部门、分类别汇总提取。

（3）月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员，由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性。

（4）年末根据固定资产明细表计算全年折旧，冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧，并确定下一年度提取折旧的基数。

——→出具盘点报告 注：（1）针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报，督促相关部门进行处置。

核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证 借：更改工程——gmp—相关明细 贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。

注：（1）核算属于 gmp 项目，但不能明确到具体项目的费用。

（2）为便于费用统计分析记账凭证摘要栏须注明费用名称。

（3）非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。

（4）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。

（5）费用审核依据《2001 年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；招聘费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。

（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。

（7）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，由管理费用岗开具还款收据。

借：现金 贷：其他应付款——投标保证金

② 退还时：

借：其他应付款——投标保证金 在建工程相关科目〈红字〉（收中标单位投标保证金）贷：现金（3）支付工程款 ①审核月度资金计划 每月28日核查工程合同及在建工程款项付出情况——→ 审核gmp等部门报出的工程项目资金月度计划——→汇总资金计划——→报财务部长审批 ②款项付出及报账 ⅰ、根据月度资金计划核查付款项目——→审核工程合同、进度款收据或发票等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款 ⅱ、签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证 借：基建工程——工程名称—建筑工程—客户单位—安装工程—客户单位—在安装设备—设备—待摊基建费用支出—其他（一次性费用）—客户单位（与客户签有合同）更改工程——工程名称—技术改造—客户单位—装饰装修—客户单位—待摊基建费用支出—其他（一次性费用）—客户单位（与客户签有合同）大修理工程——工程名称—客户单位—待摊改造费用支出—其他（一次性费用）

—客户单位（与客户签有合同）工程物资——工程名称—客户单位（购置设备预付款）贷：银行存款——→传主管岗复核 ⅲ、收到工程项目中购置单个设备的全额发票——→编制记账凭证 借：基建工程——在安装设备—设备 贷：工程物资——工程名称—客户单位——→传主管岗复核 注：（1）付出款项时须凭收据或发票，账务处理具体依据《基建工程核算管理办法》。

（2）付款款项为计划内且在 10 万元以下的，直接传出纳岗付款，计划内 10 万元以上或计划外款项须经财务部长或财务总监批准。

（3）支付尾款时须取得全额发票，发票金额作为工程支出，质保金在其他应收款中核算，并在摘要中注明工程名称。

（4）收到发票转入在安装设备时，摘要栏中须注明设备名称、型号等。

（4）转入固定资产 清查完工工程的各项支出——→组织完工工程审计——→编制工程明细表——→分摊待摊基建费用支出——→向相关部门提供峻工决算表——→审查固定资产调拨单——→编制记账凭证 借：固定资产 贷：基建工程/更改工程/大修理工程——→传主管岗复核（四）管理性工作 1、每月 5 日根据 gmp 部门费用计划额度出具费用通报，并提请注意超支或有超支迹象。

2、年末组织固定资产盘点工作。

3、不定期进行固定资产盘查工作。

4、参与制定和完善公司固定资产核算管理办法。

5、加强对预付账款——设备、在建工程账务的管理，勤于督促报账，及时清理工程支出挂账。

6、参与制定和完善公司基础建设核算管理办法。

（五）工作要求 1、熟悉公司各类财务管理制度。

2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。

各岗位业务操作人员岗位职责

财务各岗位职责及岗位说明

厨房各岗位岗位职责和工作流程

技能培训专题,行李生岗位操作流程

调查操作简要流程

sap财务操作流程篇五

你知道什么是用友t3财务通吗?你知道用友t3财务通软件的操作流程吗?下面是小编为大家带来的用友t3财务通普及版操作流程，欢迎阅读。

概述：软件安装完成后桌面出现两个图标：用友t3和系统管理。

1、系统管理：

建立帐套、备份、恢复、建立年度帐、结转上年数据、修改帐套名、启用模块、添加操作员、操作员授权、清理异常情况。

2、用友t3：

日常凭证录入、审核、记账、结转、月结、报表、查询

操作：

1、建立帐套：

2、设置操作员以及权限：

同上进入系统管理----权限菜单-----操作员----增加----输入编号、姓名、密码-----增加----退出----退出-----权限菜单----权限----选择左边框内操作员姓名---增加----选择给予的权限(帐套主管就直接在又上角勾选帐套主管)注意授予权限的帐套和年度。------到此帐套建立完成。

2、进入软件：

3、期初设置：

a:基础设置菜单----基本信息(调整编码方案和数据精度)、机构设置(部门和公司职员)往来单位(建帐套时勾选了供应商和客户分类的，此处必须分类)财务(凭证类别，一般为记账凭证。会计科目调整)如果客户不需要辅助核算的，只需要调整基本信息菜单和财务菜单。

b:会计科目：根据之前的编码方案设置，以422为例，一级科目默认4位，例如银行1002，现在需要设置2级如科目工商银行和农业银行，那么2级科目为100201工商银行100202农业银行。如果还需要在100201下设置3级科目西街工行和北街工行，那么3级科目为10020101西街工行10020102北街工行。辅助核算的设置：双击需要设置辅助核算的科目-----修改-----将需要的辅助核算勾选上-----确定。例如：应收账款一般设置为客户往来辅助核算，应付账款一般设置为供应商往来辅助核算。例如：管理费用设置成部门辅助核算，凭证牵涉到管理费用时自动弹出对话框，让选择是那个部门发生的费用。

c：期初余额：在会计科目都设置好了之后-----总账-----设置----期初余额(没有辅助核算的科目，直接录入数据，有辅助核算的科目，双击后出现应用框-----点增加，将明细金额录入。 所有填制完成后，点击上方的试算以及对账。完全正确后可以开始下一步操作。

4、日常操作：

a：凭证录入：

小窍门：空格键—借贷方金额调换。减号---红字和蓝字调换。等号---直接调平。

删除凭证：在填制凭证界面-----制单---作废----整理凭证(选中需要删除的`凭证，点确定。提示是否整理凭证断号，例如：删除了10号凭证，选整理断号，则11号凭证及以后凭证统一往前移一位，11号凭证变成10号凭证。不整理则其他凭证号不变，10号凭证为空。

注意：损益类科目中，因为公式设置的关系，收入类不管是蓝字或者红字一定在贷方，费用和成本类不管蓝字或者红字一定在借方，否则生成的报表会出现错误。凭证填制完成，记得点击保存。

b:审核凭证：

按照会计规定制单人和审核人不能为同一人，所以必须要用另外的用户名登陆软件，点击审核凭证图标----选择日期----确定-----随便点开目录中未审核的凭证(可以单张审核，也可以点击菜单中的批量审核)，实际情况中，很多单位只有一个会计，制单和审核都是同一人，可以省略审核这一步骤：总账---设置----选项----勾选：未审核的凭证允许记账。

c：记账：

d：月末转账：

点击月末转账图标----期间损益结转(首次使用需要点击期间损益结转后的小放大镜，在右上角填入本年利润科目的编码，然后鼠标点击下面表内的任意位置，能看到下面表内的损益科目都对应上本年利润科目为正确，然后点击确定)------选好左上角结转的时间-----点击右上角全选----确定-----系统自动生成一张结转凭证，检查凭证时间是否正确，需要修改的直接点击时间修改。修改后点击保存，并记账。

e、月末结账：

6、反向操作：

a：反月结：

点击月末结账图标----选中已经结账的月份----同时按下ctrl+shift+f6----输入帐套主管密码(进软件时的密码)。

b：反记账：

7、财务报表：

sap财务操作流程篇六

你知道金蝶k3财务操作流程是怎样的吗?你对金蝶k3财务操作流程了解吗?下面是小编为大家带来的金蝶k3财务操作流程，欢迎阅读。

操作流程：服务器电脑--开始--程序--k3中间层--帐套管理—新建按钮(白纸按钮)

注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改

注意点： 公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改(包括总账启用期间)

1、 备份

注意点：a、备份路径的选择(建议可建立容易识别的路径)

b、 备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份

c、 备份文件不能直接打开使用

解释：外部设备(光盘刻录机、磁带机)

2、 恢复

解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。

注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复

(客户端)k3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理

1、 用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别

2、 新建用户

户菜单—新建用户

(客户端)k3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮

—用户菜单—新建用户

注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名

b、注意系统管理员的新增(即用户组的选择)

3、 用户授权

户菜单—权限

(客户端)k3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮

—用户菜单—权限

工具—〉报表权限控制里给与授权。

b、系统管理员身份的人不需要进行授权

c、具体权限的划分—“高级”中处理

4、 查看软件版本及版本号

中间层与客户端均可应用，“帮助”菜单下的“关于”

5、 查看系统使用状况

启动中间层—〉系统—〉系统使用状况，查看加密狗信息。

1、引入科目

注意点：一套帐一套会计科目

*2、币别

注意点：a、一般不对记帐本位币进行修改

b、若币别已有业务发生则不能删除

3、凭证字

解释：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况

注意点：若凭证字已有业务发生则不能删除

*4、计量单位

a、计量单位组

解释：对具体的计量单位进行分类

b、计量单位

注意点：a、代码、名称不能重复

b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位

，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。

*5、结算方式

6、核算项目

核算项目的定义及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用;

核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量;

*a、核算项目类

b、核算项目

操作流程：选择核算项目类--右边单击鼠标(右键)--新增核算项目

注意点： a、带颜色字段是必录项

b、带有...的项目不能直接输入，通过f7选择或增加

c、核算项目代码分级通过“.”实现

d、若核算项目已有业务发生即不可删除

生时将不列入选择项进行选择

7、会计科目的新增和修改

操作流程：k3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目--新增和属性(即修改)

系统关联的注意点：

应收帐款科目下挂客户、职员、物料时

a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类(即多项目核算)

b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别

c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别

d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用

操作流程：k3主控台—进入相应帐套—系统设置—总帐系统--系统参数

备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。

注意点：需结合各单位业务情况进行选择，注意每个选项的实际使用情况。

1、如果年初启用(1月份)，只要准备每个科目的`年初数即可。

计贷方发生、损益类科目实际发生

3、系统初始化可与日常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化

1、白颜色录入：直接录入

2、黄颜色录入：(1)汇总下级科目自动汇总

(2)根据核算项目录入打“√”处录入具体内容

3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键--选择相关外币进行录入

4、损益类科目数据录入：如果年初启用(1月份)，则不录入数据

如果是年中启用(非1月份)

累计借方 累计贷方 期初余额 损益实际发生额

帐结 √ √ √

表结 √ 或 √ √ √

6、 试算平衡：如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡

7、 注意各系统初始数据传递问题:

应收、应付可与总账数据互为传递

固定资产系统可传递数据至总账系统

物流系统可传递数据至总账系统

7、结束初始化：初始余额录入--文件--结束初始化

系统反初始化(取消结束标志)

初始余额录入--文件—取消结束标志

a、系统管理员的身份

b、在凭证未过帐的情况下

1、 新增凭证

注意点：基础资料内容的查询--f7

".."复制上一条摘要

"//"复制第一条摘要

ctrl+f7--借贷调平键

空格键--调整借贷方向(英文状态下)

红字金额—先输数字，再输“负号”

查看--选项--"代码自动提示窗口"等

2、 修改、删除凭证

a、修改：需选中错误凭证—点“修改”按钮

b、删除：(1)如果凭证未保存想删除，点"还原"

(2)如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除

3、 凭证审核

b、成批审核：编辑菜单下“成批审核”

注意点：

a、审核和制单人不能为同一人;

b、审核以后的凭证不能直接修改和删除;

c、原审核人员才可以取消审核(反审核);

4、凭证过帐

注意点：

a、过帐时，凭证不能过帐的原因：

b、凭证错误后的修改方法：a未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。

b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。(反审核)

c已审核、已过帐：(1)在查询中冲销错误凭证

(2)在查询中对错误凭证先进行反过

帐，后反审核，即可修改。

5、帐簿的查询

类帐)

注意点：

(1)帐证一体化：只能查询，不能直接修改

(2)总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询

(3)第一次使用多栏帐要手工设计

*1、期末调汇

注意点：所有凭证必须过帐

只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能

*2、自动转帐

注意点：

a、转出科目可以非明细科目;

b、转入科目一定是明细科目;可包含未过帐凭证

3、结转损益

注意点：a、所有凭证必须过帐

b、系统参数中本年利润科目要进行选择

目不存在，不能进行结转损益”的错误

4、期末结帐

注意点：

不能结帐的原因：

(1)有未过帐的凭证(2)无权限(3)其他子系统未结帐(4)与其他用户冲突会计路上与你一起走过，分担你的风雨，感受你的喜乐。

1、套打格式

凭证：*上海tr101记帐凭证

上海tr102收款凭证 纸张大小：自定义大小

上海tr103付款凭证 宽度：2800

上海tr104转帐凭证 长度：1400 单位：0.1mm

上海tw101外币记帐凭证

帐簿：上海tr201总分类帐(三栏式)

上海tr211现金日记帐 (美国复写纸)

上海tr211银行日记帐

上海tr211明细帐

上海tr231多栏帐(7栏)

上海tr232多栏帐副页(12栏)

注：打印机的选择

建议用“针”式打印机，如：epson 1600k 等

2、套打的使用

凭证套打

分类格式的选择

帐簿套打

注意点：a、在“明细分类帐”中进行日记帐的套打

b、多栏帐套打时，需“√”使用套打和“√”套打时预览副页